Jak obliczyć wysokość emerytury w 2024 roku

System emerytalny w Polsce przeszedł przez liczne reformy, które wpłynęły na sposób obliczania świadczeń. W 2024 roku obowiązuje mieszany system, który łączy elementy systemu kapitałowego z repartycyjnym. W tym artykule wyjaśnimy krok po kroku, jak obliczyć wysokość swojej emerytury.

Podstawowe informacje o systemie emerytalnym

Polski system emerytalny składa się z trzech filarów:

• I filar (obowiązkowy) - system repartycyjny zarządzany przez ZUS
• II filar (obowiązkowy) - Otwarte Fundusze Emerytalne (OFE) lub subkonto w ZUS
• III filar (dobrowolny) - dodatkowe oszczędności emerytalne

Składniki emerytury w 2024 roku

Wysokość emerytury zależy od kilku kluczowych czynników:

1. Kapitał początkowy

Dotyczy osób urodzonych przed 1949 rokiem. Kapitał początkowy to suma składek i świadczeń za okresy przed 1999 rokiem, przeliczona według specjalnej formuły.

2. Składki opłacone po 1999 roku

Wszystkie składki emerytalne opłacone od 1999 roku są rejestrowane na indywidualnym koncie w ZUS. Składka emerytalna wynosi 19,52% wynagrodzenia brutto, z czego:

• 12,22% trafia na subkonto w ZUS
• 7,3% może trafić do OFE lub również na subkonto w ZUS

3. Waloryzacja składek

Składki zgromadzone na koncie są co roku waloryzowane (zwiększane) o wskaźnik waloryzacji, który składa się z:

• 20% realnego wzrostu wynagrodzeń
• 80% wskaźnika inflacji

Formuła obliczania emerytury

Wysokość emerytury oblicza się według wzoru:

Gdzie:

• Kapitał emerytalny - suma wszystkich składek z waloryzacją
• Średnia długość życia - tablice trwania życia publikowane przez GUS

Przykład obliczenia

Przyjmijmy, że Pan Jan ma na koncie w ZUS kapitał w wysokości 400 000 zł, a średnia długość życia dla jego rocznika wynosi 20 lat (240 miesięcy):

Czynniki wpływające na wysokość emerytury

Wiek przejścia na emeryturę

Im później przejdziesz na emeryturę, tym wyższa będzie jej wysokość, ponieważ:

• Dłużej opłacasz składki
• Krótsza jest średnia długość życia (mniej miesięcy do wypłaty)

Wysokość zarobków

Składki emerytalne są proporcjonalne do zarobków - wyższe zarobki oznaczają wyższe składki i wyższą emeryturę.

Ciągłość zatrudnienia

Okresy bez opłacania składek (bezrobocie, urlopy bezpłatne) negatywnie wpływają na wysokość emerytury.

Emerytury minimalne i maksymalne

W 2024 roku obowiązują następujące limity:

• Emerytura minimalna: 1780,96 zł brutto
• Maksymalna podstawa wymiaru składek: 30-krotność przeciętnego wynagrodzenia

Porady praktyczne

Sprawdzaj swoje konto w ZUS

Regularnie loguj się na Platformę Usług Elektronicznych (PUE) ZUS i sprawdzaj stan swojego konta emerytalnego.

Uzupełniaj luki składkowe

Jeśli masz okresy bez składek, rozważ ich wykupienie lub opłacenie składek dobrowolnych.

Planuj dodatkowe oszczędności

Skorzystaj z III filaru emerytalnego - IKE, IKZE czy PPK mogą znacznie zwiększyć Twoje przyszłe świadczenia.

Kiedy warto skorzystać z pomocy eksperta?

Obliczanie emerytury może być skomplikowane, szczególnie w przypadku:

• Pracy za granicą
• Różnych form zatrudnienia
• Luk w dokumentacji
• Spornych decyzji ZUS

W takich sytuacjach warto skorzystać z pomocy specjalistów, którzy pomogą w prawidłowym obliczeniu i maksymalizacji wysokości emerytury.